الامتثال لمكافحة غسل الأموال وإقرار المستفيد الحقيقي والتسجيل في goAML
سياسات مكافحة غسل الأموال وتقييم المخاطر والتسجيل في goAML للقطاعات المحددة، وإقرار المستفيد الحقيقي.
الامتثال لمكافحة غسل الأموال والمستفيد الحقيقي و goAML
ثلاثة ملفات امتثال تجاور الملف الضريبي لدى كثير من الشركات. الامتثال لمكافحة غسل الأموال — سياسات مكتوبة وتقييم للمخاطر والضوابط التي تسندها — للأعمال الواقعة في الفئات التي يحدّدها قانون مكافحة غسل الأموال. وgoAML، منصة الإبلاغ التي يجب أن تسجّل فيها هذه الأعمال. وإقرار المستفيد الحقيقي الذي تحتفظ به كل شركة تقريبًا. نُعدّها معك ونقدّم ما يلزم تقديمه.
تصف وزارة الاقتصاد والسياحة نفسها بأنها «جهة الرقابة المختصة» على الأعمال والمهن غير المالية المحددة «في البرّ الرئيسي للدولة والمناطق الحرة التجارية»، بموجب «المرسوم بقانون اتحادي رقم (10) لسنة 2025، وقرار مجلس الوزراء رقم (134) لسنة 2025، وأي تعديلات عليهما». وقطاعاتها: وكلاء ووسطاء العقارات، وتجّار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة، والمحاسبون والمدقّقون المستقلّون، ومزوّدو خدمات الصناديق الائتمانية والشركات (ترجمة) (وزارة الاقتصاد والسياحة، الرقابة على مكافحة غسل الأموال، اطّلعنا عليها في 14 نوفمبر 2026). ولسنا جهة رقابية ولا مدقّقًا ولا مسؤول امتثال لأحد: نُعدّ المستندات والتسجيلات، وتبقى ملكًا لعملك.
ما نُعدّه ونقدّمه
- سياسات وإجراءات مكافحة غسل الأموال المكتوبة لنشاطك: العناية الواجبة تجاه العملاء، وحفظ السجلات، والإبلاغ، والتحقّق من قوائم العقوبات
- تقييم موثّق للمخاطر في عملك، كما يشترط القانون
- دعم تعيين مسؤول الامتثال: وصف الدور وتجهيز بيانات الشخص للتسجيلات؛ والمسؤول شخص يعيّنه عملك
- التسجيل في goAML للأعمال الواقعة في فئة ملزمة به، وتحديث بياناته
- إقرار المستفيد الحقيقي المُعدّ من عقد التأسيس وسجلّ المساهمين، والمقدَّم إلى جهة الترخيص
- تحديث بيانات المستفيد بعد تغيّر المساهمين أو المديرين أو الأعضاء الصوريين
اطلب عرض سعر لهذا
مفصّلاً كتابةً، والرسوم الحكومية مبيّنة منفصلة، قبل تقديم أي شيء.
أيّها تحتاج؟
لمن تنطبق
- الأعمال في القطاعات التي تراقبها الوزارة: وكلاء ووسطاء العقارات، وتجّار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة، والمحاسبون والمدقّقون المستقلّون، ومزوّدو خدمات الصناديق الائتمانية والشركات (وزارة الاقتصاد والسياحة)
- شركات البرّ الرئيسي والمناطق الحرة التي تقدّم بيانات المستفيد الحقيقي أو تحدّثها
- الشركات التي تغيّرت ملكيتها بعد نقل حصص
ونؤكّد معك عند عرض السعر إن كان نشاطك يقع في فئة من فئات مكافحة غسل الأموال.
ما نحتاجه منك
- الرخصة التجارية وعقد التأسيس
- سجلّ المساهمين وسلسلة الملكية حتى الأفراد
- جوازات وهويات المستفيدين الحقيقيين والمديرين
- لعمل مكافحة غسل الأموال: وصف لعملائك ومنتجاتك وطرق الدفع والدول التي تتعامل معها
- للتسجيل في goAML: الرخصة وبيانات مسؤول الامتثال المعيَّن وطرق التواصل معه
ونؤكّد القائمة النهائية معك عند عرض السعر.
كيف يسير العمل
- قراءة نشاطك معك، وهل يقع في فئة من فئات مكافحة غسل الأموال.
- عرض سعر مكتوب.
- صياغة تقييم المخاطر والسياسات لعملك، أو إعداد إقرار المستفيد الحقيقي.
- اعتمادك: تعتمد الإدارة العليا السياسات، كما يطلب القانون.
- التقديم: التسجيل في goAML، أو إقرار المستفيد الحقيقي لدى جهة الترخيص.
- حفظ الملف لأي تغيير قادم في المسؤول أو الرخصة أو الملّاك.
ما تنشره الجهات
المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025 (التشريعات الإماراتية، صدر في 30 سبتمبر 2025)، المادة 19 (1) (ترجمة):
- (أ) «تحديد مخاطر الجريمة وفهمها وإدارتها وتقييمها وتوثيقها وتحديثها باستمرار»
- (د) «وضع سياسات وضوابط وإجراءات داخلية تعتمدها الإدارة العليا»
- والتفاصيل، ومنها قواعد مسؤول الامتثال، في لائحته التنفيذية: قرار مجلس الوزراء رقم 134 لسنة 2025
goAML (وزارة الاقتصاد والسياحة، اطّلعنا عليها في 14 نوفمبر 2026) (ترجمة): «تسجيل الشركات غير المالية المحددة في منصة goAML إلزامي»؛ و«كان على جميع الأعمال والمهن غير المالية المحددة التسجيل في منصة goAML».
المستفيد الحقيقي (وزارة الاقتصاد، 21 ديسمبر 2023)، بموجب قرار مجلس الوزراء رقم 109 لسنة 2023: يُبلغ المدير أو عضو مجلس الإدارة الصوري الشركةَ بصفته ويقدّم البيانات المطلوبة، ويُبلغ بأي تغيير، خلال 15 يومًا.
الرسوم: عرض سعر عند الطلب. تُقدَّم أتعابنا كتابةً بعد مراجعة قصيرة لملفك، وأي رسم لجهة رسمية يُذكر منفصلاً في عرض السعر.
سياسات مكافحة غسل الأموال وتقييم المخاطر
يبدأ القانون من المخاطر: يحدّد العمل كيف يمكن أن يُساء استخدامه ويوثّق ذلك، ثم يكتب السياسات والضوابط التي تعالج تلك المخاطر، وتعتمدها الإدارة العليا. ونصوغ الاثنين من طريقة عمل نشاطك فعلاً — من عملاؤك وكيف يدفعون وأين هم — فتصف المستندات عملك لا نموذجًا جاهزًا.
التسجيل في goAML
ينتمي goAML إلى منظومة مكافحة غسل الأموال لا إلى الضريبة. يسجّل العمل الواقع في إحدى الفئات المحددة منشأته ومسؤول امتثال على المنصة؛ ونُعدّ التسجيل ونحدّث بياناته حين تتغيّر الرخصة أو المسؤول.
إقرار المستفيد الحقيقي
يتتبّع الإقرار سلسلة الملكية صعودًا من المساهمين في عقد التأسيس إلى الأفراد في أعلاها. نرسم هذه السلسلة معك من المستندات، فيطابق السجلّ المقدَّم إلى جهة الترخيص الرخصةَ والهويات.
غير منشور رسميًا
- نموذج ثابت لسياسات مكافحة غسل الأموال. يحدّد القانون ما يجب أن تشمله، ويتوقّف محتواها على عملك.
- موعد على الشركة لتقديم بيانات المستفيد الحقيقي في مقال الوزارة المنقول هنا. يذكر مُدد الأعضاء الصوريين، لا موعد تقديم للشركة.
- أي سجلّ يدرجنا. لسنا جهة رقابية ولا مدقّقًا لمكافحة غسل الأموال ولا مزوّد مسؤولي امتثال، ولا نقول ذلك.
أسئلة عن مكافحة غسل الأموال والمستفيد الحقيقي و goAML
من يراقب امتثال أعمال مثل عملي لمكافحة غسل الأموال؟
في قطاعاتها، وزارة الاقتصاد والسياحة، التي تصف نفسها بأنها «جهة الرقابة المختصة» على تلك الأعمال «في البرّ الرئيسي للدولة والمناطق الحرة التجارية» (ترجمة) (الوزارة). ولسنا جهة رقابية.
ما الأعمال الواقعة في هذه القطاعات؟
وكلاء ووسطاء العقارات، وتجّار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة، والمحاسبون والمدقّقون المستقلّون، ومزوّدو خدمات الصناديق الائتمانية والشركات (الوزارة). ونؤكّد معك عند عرض السعر إن كان نشاطك منها.
ماذا يطلب القانون من العمل؟
من ذلك «تحديد مخاطر الجريمة وفهمها وإدارتها وتقييمها وتوثيقها وتحديثها باستمرار»، و«وضع سياسات وضوابط وإجراءات داخلية تعتمدها الإدارة العليا» (ترجمة) (المرسوم بقانون اتحادي رقم 10 لسنة 2025، المادة 19 (1)).
هل تعملون مسؤول امتثال لدينا؟
لا. مسؤول الامتثال شخص يعيّنه عملك؛ ونساعد في وصف الدور وتجهيز بيانات المسؤول للتسجيلات.
من يجب أن يسجّل في goAML؟
تقول الوزارة إنه «كان على جميع الأعمال والمهن غير المالية المحددة التسجيل في منصة goAML» (ترجمة) (الوزارة).
ما goAML؟
المنصة التي تستقبل بها وحدة المعلومات المالية تقارير المعاملات والأنشطة المشبوهة (الوزارة).
ما إقرار المستفيد الحقيقي؟
سجلّ بالأفراد الذين يملكون الشركة أو يسيطرون عليها في النهاية، بموجب «قرار مجلس الوزراء رقم 109 لسنة 2023 بشأن تنظيم إجراءات المستفيد الحقيقي» (وزارة الاقتصاد).
هل ينطبق المستفيد الحقيقي على شركات المناطق الحرة؟
تصف الوزارة القرار بأنه يشمل «جميع منشآت القطاع الخاص في الدولة، بما فيها المنشآت في المناطق الحرة التجارية» (ترجمة) (وزارة الاقتصاد، 21 ديسمبر 2023).
هل تدقّقون امتثالنا لمكافحة غسل الأموال؟
لا. نُعدّ السياسات وتقييم المخاطر والتسجيلات؛ والتفتيش للجهة الرقابية.
هل هذا تقديم ضريبي؟
لا. مكافحة غسل الأموال و goAML من منظومة مكافحة غسل الأموال، والمستفيد الحقيقي لدى جهة الترخيص؛ ونتولّاها بجانب الملف الضريبي لأن المستندات نفسها تغذّي الثلاثة.
كل قاعدة ومهلة وحدّ أعلاه يذكر الجهة التي نشرته والتاريخ الظاهر على صفحتها حين قرأناها في 14 نوفمبر 2026: الهيئة الاتحادية للضرائب، ووزارة المالية، والبوابة الاتحادية. القواعد الضريبية والرسوم ومدد الإنجاز تحدّدها الجهات وقد تتغيّر دون إشعار؛ فتأكّد من الهيئة قبل الاعتماد عليها. تُعِدّ الهدهد الطلبات والإقرارات وتقدّمها بناءً على تعليماتك، ويُؤكَّد موقفك الضريبي معك عند عرض السعر، والقرار في كل ذلك للهيئة الاتحادية للضرائب.
آخر تحديث: نوفمبر 2026.
كل الخدمات الضريبية
نظرة عامة على خدمات ضريبة الشركات والقيمة المضافة
ضريبة الشركات والإقامة الضريبية
القيمة المضافة والفوترة الإلكترونية والإغلاق
الحسابات والامتثال
- مسك الدفاتر
- المحاسبة والقوائم المالية ودعم التدقيق
- الامتثال لمكافحة غسل الأموال والمستفيد الحقيقي و goAML
- إعادة النظر في غرامات الهيئة
استفسر عن Corporate Tax & VAT — AML, UBO & goAML
أخبرنا بما تحتاجه فيتّصل بك مستشار بمسار واقعي وعرض سعر مفصَّل ومدة إنجاز. مجانًا وبلا التزام.